{"id":2507,"date":"2026-06-27T20:55:26","date_gmt":"2026-06-27T13:55:26","guid":{"rendered":"https:\/\/www.thailawonline.com\/?p=2507"},"modified":"2026-10-26T05:21:10","modified_gmt":"2026-10-25T22:21:10","slug":"thailand-nominee-company-crackdown-2026","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.thailawonline.com\/fr\/thailand-nominee-company-crackdown-2026\/","title":{"rendered":"R\u00e9pression contre les soci\u00e9t\u00e9s pr\u00eate-nom en Tha\u00eflande : mise \u00e0 jour d'ao\u00fbt 2026"},"content":{"rendered":"

Infractions li\u00e9es \u00e0 la loi sur les entreprises \u00e9trang\u00e8res et expulsion<\/h2>\n\n\n\n

Le r\u00e9glementation sur l'expulsion de 2026<\/a> a \u00e9t\u00e9 publi\u00e9e le 27 ao\u00fbt et est entr\u00e9e en vigueur le 28 ao\u00fbt 2026<\/strong>. L'expulsion est une d\u00e9cision distincte de la peine p\u00e9nale. L'article 5 comprend les infractions li\u00e9es \u00e0 l'immigration, au travail ill\u00e9gal et aux infractions \u00e0 la loi sur les activit\u00e9s commerciales des \u00e9trangers ; sa cat\u00e9gorie distincte de cinq ans concerne le seuil d'emprisonnement l\u00e9gal d'une infraction, et non l'exigence que chaque pr\u00e9venu \u00e9tranger re\u00e7oive une peine de cinq ans. Les autorit\u00e9s p\u00e9nitentiaires doivent donner un pr\u00e9avis d'au moins 15 jours avant la lib\u00e9ration concern\u00e9e. Les peines avec sursis et les condamnations pr\u00e9voyant uniquement une amende font \u00e9galement l'objet d'un renvoi pour examen. Le renvoi ne signifie pas en soi une ordonnance d'expulsion automatique.<\/p>\n\n\n\n

Un montage par pr\u00eate-nom cr\u00e9e donc un risque en mati\u00e8re d'immigration en plus du risque sur le plan du droit des soci\u00e9t\u00e9s et du droit p\u00e9nal. Le point 5(3) vise express\u00e9ment les infractions \u00e0 la loi r\u00e9gissant les activit\u00e9s commerciales des \u00e9trangers. Un d\u00e9p\u00f4t aupr\u00e8s du registre des soci\u00e9t\u00e9s ou une restructuration ult\u00e9rieure n'efface pas une infraction ant\u00e9rieure et ne garantit pas le maintien de l'autorisation de s\u00e9jour.<\/p>\n\n\n\n

Mis \u00e0 jour le 17 ao\u00fbt 2026.<\/strong> L'arr\u00eat\u00e9 2\/2569 est entr\u00e9 en vigueur le 1er ao\u00fbt\u00a0: le DBD<\/a> retrace d\u00e9sormais de bout en bout le capital de l' actionnaire<\/a> tha\u00eflandais avant l'immatriculation d'une soci\u00e9t\u00e9 \u00e0 participation \u00e9trang\u00e8re. Les relev\u00e9s bancaires des deux c\u00f4t\u00e9s du virement ainsi qu'une lettre d'explication de l'investissement sign\u00e9e sont v\u00e9rifi\u00e9s au guichet, et l'arr\u00eat\u00e9 2\/2568 est remplac\u00e9.<\/p>\n\n\n\n

\nMai 2026 : application renforc\u00e9e, la loi n'a pas chang\u00e9<\/strong>\nEntre le 15 et le 25 mai 2026, le D\u00e9partement des Terres a \u00e9mis trois circulaires cons\u00e9cutives marqu\u00e9es comme tr\u00e8s urgentes \u00e0 l'intention de chaque bureau foncier<\/a>, concernant les terres d\u00e9tenues pour le compte d'\u00e9trangers par l'interm\u00e9diaire de pr\u00eate-noms tha\u00eflandais\u00a0: MT 0515.2\/W 10722 du 15 mai 2026, W 11266 du 21 mai et W 11493 du 25 mai. W 10722 et W 11493 sont sign\u00e9es par le directeur g\u00e9n\u00e9ral Phornphot Phenphas. Il s'agit de circulaires administratives. Elles ne cr\u00e9ent aucune nouvelle loi et n'imposent aucune nouvelle obligation de d\u00e9claration au public. W 11493 le dit express\u00e9ment, en pr\u00e9cisant qu'elle n'abroge pas les lettres pr\u00e9c\u00e9dentes du minist\u00e8re de l'Int\u00e9rieur ni les directives permanentes du D\u00e9partement, mais les regroupe en une seule s\u00e9quence. Ainsi, le risque juridique d'un montage par pr\u00eate-nom<\/a> reste inchang\u00e9, alors que la probabilit\u00e9 qu'il soit examin\u00e9 a fortement augment\u00e9.Quand le bureau foncier pose r\u00e9ellement des questions.<\/strong> La circulaire W 10722 fixe deux d\u00e9clencheurs. L'agent interroge plus avant l'acheteur lorsque le prix est pay\u00e9 en esp\u00e8ces \u00e0 hauteur de 2 millions de bahts ou plus, ou lorsque, s'agissant du bien, la valeur d'\u00e9valuation<\/a> Pour des raisons li\u00e9es aux frais d'inscription, le montant est de 5 millions de bahts ou plus. Lisez attentivement le deuxi\u00e8me chiffre, car il s'agit de la valeur \u00e9valu\u00e9e par le gouvernement et non du prix que vous acceptez. Au-dessus de ce chiffre, l'agent peut demander des pr\u00e9cisions conform\u00e9ment \u00e0 l'article 74 du Code foncier<\/a> sur l'origine des fonds, les revenus de l'acheteur, sa situation financi\u00e8re et sa profession. Le transfert d'un h\u00e9ritage \u00e0 un h\u00e9ritier l\u00e9gal<\/a> est exclu.Le rapport de juillet.<\/strong> Le document W 11266 enjoignait \u00e0 chaque bureau foncier d'auditer les soci\u00e9t\u00e9s d\u00e9tenant des terres dans son district et de d\u00e9poser des rapports d'ici le 26 juin 2026. Le 7 juillet, le D\u00e9partement a fait rapport dans le document W 15220 selon lequel les bureaux avaient identifi\u00e9 des soci\u00e9t\u00e9s entrant dans le champ d'application des articles 97 et 98 du Code foncier, ce qui d\u00e9clenche une cession forc\u00e9e, et a ordonn\u00e9 que les participations par pr\u00eate-nom pr\u00e9sum\u00e9es soient soumises au comit\u00e9 provincial et, en cas d'intention manifeste, fassent l'objet d'une plainte p\u00e9nale.Ao\u00fbt est all\u00e9 plus loin, et ce texte-l\u00e0 n'est pas une circulaire du D\u00e9partement des terres.<\/strong> Le 25 ao\u00fbt 2026, le minist\u00e8re de l'Int\u00e9rieur a \u00e9mis la directive MT 0515.2\/W 19097, sign\u00e9e par son secr\u00e9taire permanent, relative aux cas o\u00f9 des motifs de soup\u00e7on apparaissent. Elle \u00e9largit le comit\u00e9 provincial d'\u00e9tablissement des faits pour y inclure des agences dot\u00e9es de pouvoirs d'enqu\u00eate, en d\u00e9signant le commissaire du poste de police local, et int\u00e8gre les dossiers fiscaux ainsi que le croisement des donn\u00e9es financi\u00e8res et patrimoniales. Lorsque ce comit\u00e9 constate qu'une entreprise est \u00e9trang\u00e8re en droit, le gouverneur de la province fixe le d\u00e9lai dans lequel elle doit se dessaisir du terrain. S'il constate que l'entreprise a \u00e9t\u00e9 constitu\u00e9e pour d\u00e9tenir des terres pour le compte d'un \u00e9tranger, le fonctionnaire du bureau foncier d\u00e9pose une plainte p\u00e9nale et suit l'affaire jusqu'au jugement d\u00e9finitif.Derni\u00e8re v\u00e9rification\u00a0:<\/strong> 29 ao\u00fbt 2026, sur la base des circulaires elles-m\u00eames plut\u00f4t que des articles qui en rendent compte.<\/small>\n<\/div>\n\n\n\n

La r\u00e9pression de 2026 contre les soci\u00e9t\u00e9s pr\u00eate-nom en Tha\u00eflande est l'action d'application de la loi la plus agressive que nous ayons vue en 20 ans de pratique. Le 1er avril 2026, le D\u00e9partement du d\u00e9veloppement des entreprises (DBD) a d\u00e9ploy\u00e9 une v\u00e9rification obligatoire en personne des actionnaires pour toute modification d'entreprise impliquant une participation \u00e9trang\u00e8re. Les actionnaires tha\u00eflandais ne peuvent plus se cacher derri\u00e8re des documents papier. Ils doivent se pr\u00e9senter, d\u00e9clarer leurs revenus et signer des formulaires engageant leur responsabilit\u00e9 p\u00e9nale.<\/p>\n\n\n\n

Quatre mois plus tard, le DBD est all\u00e9 plus loin. Depuis le 1er ao\u00fbt 2026, le registraire retrace \u00e9galement l\u2019origine des fonds de chaque actionnaire tha\u00eflandais d\u2019une soci\u00e9t\u00e9 \u00e0 participation \u00e9trang\u00e8re avant m\u00eame son enregistrement. La section d\u2019ao\u00fbt ci-dessous<\/a> couvre la nouvelle ordonnance 2\/2569.<\/p>\n\n\n\n

\"R\u00e9pression<\/figure>\n\n\n\n

Il ne s'agit pas d'une menace lointaine. C'est une r\u00e9alit\u00e9 actuelle. Le DBD estime qu'environ 94\u00a0000 entreprises en Tha\u00eflande ont recours \u00e0 des\u00a0actionnaires pr\u00eate-noms tha\u00eflandais<\/a>. Cela repr\u00e9sente 80% de toutes les entreprises \u00e0 participation mixte tha\u00eflandaise et \u00e9trang\u00e8re. Si vous dirigez une entreprise avec l'ancienne r\u00e9partition 49\/51, posez-vous une question essentielle\u00a0: vos partenaires tha\u00eflandais peuvent-ils prouver qu'ils ont financ\u00e9 leurs parts\u00a0? Dans le cas contraire, vous avez un s\u00e9rieux probl\u00e8me.<\/p>\n\n\n\n

Table des mati\u00e8res<\/h2>