รีวิวโดย วิชุฑา อัตตะมัธคอน, LL.M., ใบอนุญาตประกอบวิชาชีพทนายความ 3149/2556 จาก ThaiLawOnline ซึ่งเป็นบริษัทกฎหมายในประเทศไทยที่ให้บริการด้านกฎหมายแก่ชาวต่างชาติมาตั้งแต่ปี 2006.
ปรับปรุงล่าสุดเมื่อ
การฟอกเงิน (การฟอกเงิน, ฟอกเงิน; หน่วยงานผู้บังคับใช้กฎหมายคือ ปปง., ปปง., การฟอกเงิน (Anti-Money Laundering Office) เป็นความผิดตามพระราชบัญญัติการต่อต้านการฟอกเงิน พ.ศ. 2542 (1999) ซึ่งเป็นการโอน ยักย้าย หรือแปลงสภาพทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับอาชญากรรมที่ระบุไว้ในบัญชีรายชื่อไปยังบุคคลอื่น เพื่อปกปิดแหล่งที่มาของทรัพย์สิน หรือเพื่อช่วยให้ผู้กระทำผิดหลบหนีการลงโทษ การปกปิดลักษณะที่แท้จริงของทรัพย์สิน หรือการได้มาครอบครองหรือการใช้ทรัพย์สินดังกล่าวโดยรู้ตัวว่ามาจากแหล่งที่มานั้น (มาตรา 5) พระราชบัญญัตินี้มีผลบังคับใช้สองประการ คือการก่อให้เกิดอาชญากรรม และการมอบอำนาจทางปกครองแก่ AMLO ในการยึดและจำหน่ายทรัพย์สินของรัฐโดยไม่ต้องมีคำพิพากษาคดีอาญา ชาวต่างชาติมักจะพบเจอกับเรื่องนี้ผ่านทางบัญชีธนาคารที่ถูกแช่แข็ง หลังจากที่มีการโอนเงินหลอกลวงผ่านชื่อของพวกเขา.
สารบัญ
ความผิด รายการมูลฐาน และบทลงโทษ
การฟอกเงินจะเกิดขึ้นได้ก็ต่อเมื่อมีความผิดมูลฐานเท่านั้น. มาตรา 3 ของพระราชบัญญัติกำหนดความผิดมูลฐานไว้ 21 ประเภท ซึ่งรวมถึงยาเสพติด การค้ามนุษย์และการแสวงหาประโยชน์ทางเพศ ความผิดต่อประชาชนฐาน การฉ้อโกง และการฉ้อโกงโดยเจ้าหน้าที่ของสถาบันการเงิน การทุจริต การขู่บังคับ การหลบเลี่ยงภาษี การก่อการร้าย การเล่นการพนันในรูปแบบออนไลน์ การก่ออาชญากรรมข้ามชาติ การละเมิดตลาดหลักทรัพย์ และการลักลอบค้าอาวุธ การกระทำที่ก่อในต่างประเทศถือเป็นเหตุปัจจัยในการพิจารณา หากเป็นการกระทำที่ก่อในประเทศไทยก่อนหน้านี้ การหลบเลี่ยงภาษีไม่ถูกนำมาพิจารณา (ดูด้านล่าง) การขโมยโดยปกติ การฉ้อโกงและการทุจริตล้วนเป็นเหตุปัจจัยเพียงเมื่อกระทำในลักษณะเป็นธุรกิจประจำ (มาตรา 3(18)) การหลอกลวงสาธารณะ และการกระทำของเจ้าหน้าที่ของสถาบันการเงินจึงถูกนำมาพิจารณาแยกต่างหาก ดังนั้นผลประโยชน์จากความผิดทางอาญาที่เกิดขึ้นครั้งเดียวหรือหนี้ที่ไม่ได้รับการชำระจึงไม่ถูกนำมาพิจารณาตามกฎหมายนี้.
โทษทางอาญาตามมาตรา 60 คือระวางโทษจำคุกตั้งแต่ 1 ถึง 10 ปี หรือ ปรับ ตั้งแต่ 20,000 ถึง 200,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ สำหรับบุคคลธรรมดา ส่วนนิติบุคคลต้องระวางโทษปรับตั้งแต่ 200,000 ถึง 1,000,000 บาท และ กรรมการ จะต้องรับผิดก็ต่อเมื่อการกระทำความผิดของบริษัทนั้นมาจากการสั่งการหรือการกระทำของตนเอง หรือมาจากการละเว้นไม่สั่งการหรือละเว้นไม่กระทำการในหน้าที่ ซึ่งในกรณีดังกล่าวจะต้องเผชิญกับโทษจำคุกตั้งแต่ 1 ถึง 10 ปี หรือปรับตั้งแต่ 20,000 ถึง 200,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ ไม่มีข้อสันนิษฐานความผิดย้อนกลับกับกรรมการ มาตรา 61 ได้รับการแก้ไขใหม่ในปี พ.ศ. 2560 โดยพระราชบัญญัติแก้ไขบทบัญญัติแห่งกฎหมายเกี่ยวกับความรับผิดทางอาญาของผู้แทนนิติบุคคล ซึ่งได้ยกเลิกข้อกำหนดภาระพิสูจน์กลับด้านในทำนองดังกล่าวออกจากบทบัญญัตินี้และกฎหมายอื่นๆ หลังจากที่ศาลรัฐธรรมนูญวินิจฉัยว่าขัดต่อหลักการสันนิษฐานไว้ก่อนว่าบริสุทธิ์ พระราชกำหนดมาตรการป้องกันและปราบปรามอาชญากรรมทางเทคโนโลยี พ.ศ. 2566 ได้เพิ่มความผิดที่เกี่ยวข้องสำหรับบัญชีม้า ได้แก่ การเปิดหรือให้ยืมบัญชีธนาคารหรือซิมการ์ดเพื่อนำไปใช้ในการกระทำความผิด ต้องระวางโทษจำคุกไม่เกิน 3 ปี และปรับไม่เกิน 300,000 บาท.
อำนาจของ AMLO และชาวต่างชาติเข้าไปเกี่ยวข้องได้อย่างไร
ธนาคาร บริษัทประกันภัย บริษัทหลักทรัพย์, สำนักงานที่ดิน, ร้านทองและผู้ค้ารถยนต์ต้องระบุตัวตนของลูกค้า รายงานธุรกรรมเงินสดตั้งแต่ 2 ล้านบาทขึ้นไป และรายงานธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัยทุกรายการไม่ว่าจะมีมูลค่าเท่าใด เมื่อได้รับรายงาน คณะกรรมการธุรกรรมของ ปปง. สามารถยับยั้งการทำธุรกรรมได้ไม่เกิน 3 วันทำการเมื่อมีเหตุอันควรสงสัย (มาตรา 35) หรือไม่เกิน 10 วันทำการเมื่อมีพยานหลักฐานอันน่าเชื่อ (มาตรา 36) และสั่งยึดหรืออายัดทรัพย์สินไว้ได้ไม่เกิน 90 วันระหว่างการตรวจสอบ (มาตรา 48) จากนั้นเลขาธิการ ปปง. สามารถขอให้ พนักงานอัยการ ยื่นคำร้องต่อศาลแพ่งเพื่อให้ริบทรัพย์ตกเป็นของแผ่นดิน และภาระการพิสูจน์จะตกเป็นของเจ้าของที่จะต้องพิสูจน์ว่าทรัพย์สินดังกล่าวมาจากแหล่งที่ถูกกฎหมาย.
บัญชีของชาวต่างชาติมักจะถูกอายัดมากที่สุดเนื่องจากมีเงินจากเหยื่อแก๊งคอลเซ็นเตอร์ หรือเครือข่ายบัญชีม้า ผ่านเข้ามา หรือเนื่องจากธนาคารไทยไม่สามารถเชื่อมโยงความเคลื่อนไหวของบัญชีเข้ากับวีซ่าและอาชีพที่ระบุไว้ได้ ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยคือการเพิกเฉยต่อจดหมายของ ปปง.: เจ้าของบัญชีมีเวลาสั้นๆ ตามที่ระบุไว้ในประกาศ เพื่อยื่นคำคัดค้านและหลักฐานแสดงที่มาของเงินต่อคณะกรรมการธุรกรรมหรือศาลแพ่ง และการนิ่งเฉยจะนำไปสู่การริบทรัพย์สิน ควรเก็บบันทึกการโอนเงิน สัญญาซื้อขาย และแบบแสดงรายการภาษีที่สามารถตรวจสอบย้อนกลับไปยังเงินก้อนใหญ่ทุกก้อนที่นำเข้ามาในประเทศไทย.
การฟอกเงิน ความผิดมูลฐาน และการหลีกเลี่ยงภาษี เปรียบเทียบกัน
อาชญากรรมที่อยู่เบื้องหลังคือการฉ้อโกง การค้ามนุษย์ หรือการขายยาเสพติด; ส่วนการฟอกเงินคือการใช้เงินที่ได้มาเพื่อทำสิ่งใดสิ่งหนึ่งในภายหลัง และทั้งสองอย่างนี้สามารถเป็นข้อกล่าวหาต่อบุคคลเดียวกันได้ ผู้ที่ตกเป็นเหยื่อของการหลอกลวงที่ไม่รู้ตัวที่ได้รับและส่งต่อเงินไปโดยไม่ตั้งใจไม่ใช่ผู้ที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงิน เพราะทั้งสามส่วนของมาตรา 5 ต้องมีวัตถุประสงค์เพื่อปกปิดหรือการรู้ถึงแหล่งที่มาของทรัพย์สิน แต่เงินในบัญชียังคงต้องถูกแช่แข็งและยึดทรัพย์ได้ คู่มือการหลีกเลี่ยงภาษี อธิบายส่วนที่ทับซ้อนกัน.
ปรับปรุงล่าสุด: 29 กันยายน 2569. พระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ. 2542 มาตรา 3, 35, 36, 48, 50, 60 และ 61 ได้อ่านจากตัวบทภาษาไทยในฉบับรวมแก้ไขของสำนักงานคณะกรรมการกฤษฎีกา และประมวลรัษฎากร มาตรา 37 ตรี พร้อมรายงานข่าวเกี่ยวกับคำวินิจฉัยศาลรัฐธรรมนูญเมื่อวันที่ 2 มิถุนายน 2564 ความผิดเกี่ยวกับบัญชีม้าตามพระราชกำหนดปี 2566 (ค.ศ. 2023) และเกณฑ์การรายงานไม่ได้อ่านซ้ำในการตรวจสอบครั้งนี้.
คำถามที่พบบ่อย
โทษของความผิดฐานฟอกเงินในประเทศไทยคืออะไร?
ตามมาตรา 60 แห่งพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน บุคคลธรรมดาต้องระวางโทษจำคุกตั้งแต่ 1 ถึง 10 ปี หรือปรับตั้งแต่ 20,000 ถึง 200,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ สำหรับนิติบุคคลต้องระวางโทษปรับตั้งแต่ 200,000 ถึง 1,000,000 บาท และกรรมการผู้รับผิดชอบอาจถูกดำเนินคดีในส่วนตัวด้วย นอกจากนี้ ทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับความผิดมูลฐานยังอาจถูกริบตกเป็นของแผ่นดินในกระบวนการทางแพ่งต่างหาก ไม่ว่าจะมีการพิพากษาว่ามีความผิดหรือไม่ก็ตาม.
ทำไม ปปง. ถึงอายัดบัญชีธนาคารของฉันในประเทศไทย
มักเป็นเพราะมีเงินที่เชื่อมโยงกับการฉ้อโกง การพนัน หรือความผิดมูลฐานอื่น ๆ ผ่านเข้ามาในบัญชี หรือเป็นเพราะธนาคารได้ยื่นรายงานการทำธุรกรรมที่น่าสงสัย คณะกรรมการธุรกรรมสามารถอายัดทรัพย์สินได้นานถึง 90 วันในระหว่างการตรวจสอบ เจ้าของต้องยื่นคำคัดค้านพร้อมเอกสารแสดงแหล่งที่มาที่ถูกกฎหมายของเงินภายในกำหนดเวลาในประกาศของ ปปง. มิฉะนั้นเงินดังกล่าวอาจถูกริบ.
ชาวต่างชาติสามารถถูกตั้งข้อหาฟอกเงินจากการรับเงินโอนที่มาจากการหลอกลวงได้หรือไม่
ไม่ว่าจะด้วยเจตนาหรือไม่ก็ตาม การฟอกเงินต้องมีวัตถุประสงค์เพื่อปกปิดแหล่งที่มาของสินทรัพย์ หรือเพื่อปกปิดตัวผู้กระทำความผิด หรือเพื่อแสวงหาครอบครองหรือใช้สินทรัพย์เหล่านั้น โดยมีข้อมูลอยู่ ณ เวลาที่สินทรัพย์เหล่านั้นเกี่ยวข้องกับความผิดฐานก่อเหตุ (มาตรา 5) บุคคลที่ถูกหลอกให้รับหรือส่งเงินมักจะเป็นผู้เสียหายหรือพยาน แต่เงินในบัญชียังคงสามารถถูกฝากขังได้ และการเปิดหรือให้ผู้อื่นใช้บัญชี โดยรู้หรือควรจะรู้ว่าเงินเหล่านั้นจะถูกนำไปใช้ในทางอาญา ถือเป็นการกระทำที่ผิดกฎหมายซึ่งมีโทษสูงสุด 3 ปี ปรับ 300,000 บาท หรือทั้งสอง (ประกาศฉุกเฉินเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเทคโนโลยี พ.ศ. 2566 มาตรา 9).
ดูเพิ่มเติม: การฉ้อโกง, นอมินี, พระราชบัญญัติว่าด้วยการกระทำความผิดเกี่ยวกับคอมพิวเตอร์, ผู้มีเงินได้ที่เป็นผู้อยู่ในประเทศไทย, และคู่มือ การหลีกเลี่ยงภาษีและการฟอกเงินในประเทศไทย และ การเปิดบัญชีธนาคารในประเทศไทย.
ข่าวสารกฎหมายไทย ฟรีทางอีเมล
อัปเดตข่าวสารเป็นภาษาอังกฤษที่เข้าใจง่ายเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงของกฎหมายไทยที่ส่งผลกระทบต่อชาวต่างชาติ: อสังหาริมทรัพย์, วีซ่า, การสมรส, ธุรกิจ และพินัยกรรม จดหมายข่าวสั้นเพียงฉบับเดียวต่อเดือน จากสำนักงานกฎหมายที่ดำเนินงานมาตั้งแต่ปี 2549 ไม่มีการส่งสแปม ยกเลิกรับได้ทุกเมื่อ.