ตรวจสอบโดย ThaiLawOnline สำนักงานกฎหมายไทยที่ได้รับใบอนุญาตและดำเนินกิจการในประเทศไทยตั้งแต่ปี พ.ศ. 2549 ทนายความผู้รับผิดชอบสำนวน: วิชุดา อรรถเมธากุล, น.ม., ใบอนุญาตเนติบัณฑิตไทย เลขที่ 3149/2556.
ปรับปรุงล่าสุดเมื่อ
การฟอกเงิน (การฟอกเงิน, ฝากเงิน; หน่วยงานผู้บังคับใช้กฎหมายคือ ปปง., อัมโล, สำนักงานป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน (ปปง.) คือความผิดตามพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ. 2542 ในการโอน รับ โอน แปลสภาพ หรือปกปิดทรัพย์สินที่เกี่ยว โยงกับความผิดมูลฐานที่กำหนดไว้ เพื่อปกปิดแหล่งที่มาของทรัพย์สินนั้น พระราชบัญญัติฉบับนี้มีผลสองประการแยกจากกัน คือ บัญญัติให้การดังกล่าวเป็นความผิดทางอาญา และให้อำนาจทางแพ่งแก่ ปปง. ในการอายัดและยริบทรัพย์สินตกเป็นของแผ่นดินโดยไม่ต้องมีคำพิพากษาว่ากระทำความผิดทางอาญา ชาวต่างชาติมักจะพบเจอกับกรณีนี้มากที่สุดจากการถูกอายัดบัญชีธนาคารหลังจากมีเงินจากการโอนเงินหลอกลวงผ่านเข้ามาในชื่อของตน.
สารบัญ
ความผิด รายการมูลฐาน และบทลงโทษ
การฟอกเงินจะเกิดขึ้นได้ก็ต่อเมื่อมีมูลฐานความผิดเท่านั้น. ส่วนที่ 3 ของพระราชบัญญัติระบุรายการเหล่านี้ไว้ และรายการดังกล่าวได้เพิ่มขึ้นเป็นมากกว่า 20 หมวดหมู่ ได้แก่ ยาเสพติด การค้ามนุษย์และการแสวงหาประโยชน์ทางเพศ สาธารณะ การฉ้อโกง และความผิดฐานฉ้อโกงโดยพนักงานสถาบันการเงิน การทุจริต การกรรโชกทรัพย์ การหลีกเลี่ยงศุลกากร การก่อการร้าย การพนัน การหลีกเลี่ยงภาษีเกินกว่าเกณฑ์ที่กำหนด และอาชญากรรมข้ามชาติ การฟอกเงินที่ได้จากการฉ้อโกงส่วนบุคคลทั่วไปหรือหนี้สินไม่ได้อยู่ภายใต้พระราชบัญญัตินี้.
โทษทางอาญาตามมาตรา 60 คือระวางโทษจำคุกตั้งแต่ 1 ถึง 10 ปี และ ดี ตั้งแต่ 20,000 ถึง 200,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ สำหรับบุคคลธรรมดา ส่วนนิติบุคคล (Please provide the preceding context for a complete translation) กรรมการบริษัท จะต้องรับผิดก็ต่อเมื่อการกระทำความผิดของบริษัทนั้นมาจากการสั่งการหรือการกระทำของตนเอง หรือมาจากการละเว้นไม่สั่งการหรือละเว้นไม่กระทำการในหน้าที่ ซึ่งในกรณีดังกล่าวจะต้องเผชิญกับโทษจำคุกตั้งแต่ 1 ถึง 10 ปี หรือปรับตั้งแต่ 20,000 ถึง 200,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ ไม่มีข้อสันนิษฐานความผิดย้อนกลับกับกรรมการ มาตรา 61 ได้รับการแก้ไขใหม่ในปี พ.ศ. 2560 โดยพระราชบัญญัติแก้ไขบทบัญญัติแห่งกฎหมายเกี่ยวกับความรับผิดทางอาญาของตัวแทนของนิติบุคคล ซึ่งได้ยกเลิกข้อกำหนดภาระพิสูจน์กลับด้านในทำนองดังกล่าวออกจากบทบัญญัตินี้และกฎหมายอื่นๆ หลังจากที่ศาลรัฐธรรมนูญวินิจฉัยว่าขัดต่อหลักการสันนิษฐานไว้ก่อนว่าบริสุทธิ์ พระราชกำหนดมาตรการป้องกันและปราบปรามอาชญากรรมทางเทคโนโลยี พ.ศ. 2566 ได้เพิ่มความผิดที่เกี่ยวข้องสำหรับบัญชีม้า ได้แก่ การเปิดหรือให้ยืมบัญชีธนาคารหรือซิมการ์ดเพื่อนำไปใช้ในการกระทำความผิด ต้องระวางโทษจำคุกไม่เกิน 3 ปี และปรับไม่เกิน 300,000 บาท.
อำนาจของ AMLO และชาวต่างชาติเข้าไปเกี่ยวข้องได้อย่างไร
ธนาคาร บริษัทประกันภัย และบริษัทหลักทรัพย์, สำนักงานที่ดิน, ร้านทองและผู้ค้ารถยนต์ต้องระบุตัวตนของลูกค้า รายงานธุรกรรมเงินสดตั้งแต่ 2 ล้านบาทขึ้นไป และรายงานธุรกรรมที่น่าสงสัยไม่ว่าจะมีมูลค่าเท่าใดก็ตาม ในการรายงานนั้น คณะกรรมการธุรกรรมของ ปปง. สามารถระงับธุรกรรมได้สูงสุด 10 วันทำการ และสั่งยึดหรืออายัดทรัพย์สินได้สูงสุด 90 วันในระหว่างการตรวจสอบ จากนั้นเลขาธิการคณะกรรมการสามารถขอ พนักงานอัยการ ยื่นคำร้องต่อศาลแพ่งเพื่อให้ริบทรัพย์ตกเป็นของแผ่นดิน และภาระการพิสูจน์จะตกเป็นของเจ้าของที่จะต้องพิสูจน์ว่าทรัพย์สินดังกล่าวมาจากแหล่งที่ถูกกฎหมาย.
บัญชีของชาวต่างชาติมักจะถูกอายัดมากที่สุดเนื่องจากมีเงินจากเหยื่อแก๊งคอลเซ็นเตอร์ หรือเครือข่ายบัญชีม้า ผ่านเข้ามา หรือเนื่องจากธนาคารไทยไม่สามารถเชื่อมโยงความเคลื่อนไหวของบัญชีเข้ากับวีและอาชีพที่ระบุไว้ได้ ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยคือการเพิกเฉยต่อจดหมายของ ปปง.: เจ้าของบัญชีมีเวลาสั้นๆ ตามที่ระบุไว้ในประกาศ เพื่อยื่นคำคัดค้านและหลักฐานแสดงที่มาของเงินต่อคณะกรรมการธุรกรรมหรือศาลแพ่ง และการนิ่งเฉยจะนำไปสู่การยริบทรัพย์สิน ควรเก็บบันทึกการโอนเงิน สัญญาซื้อขาย และแบบแสดงรายการภาษีที่สามารถตรวจสอบย้อนกลับไปยังเงินก้อนใหญ่ทุกก้อนที่นำเข้ามาในประเทศไทย.
การฟอกเงิน ความผิดมูลฐาน และการหลีกเลี่ยงภาษี เปรียบเทียบกัน
ความผิดมูลฐานคือการฉ้อโกง การค้ามนุษย์ หรือการค้ายาเสพติด ส่วนการฟอกเงินคือสิ่งที่กระทำกับทรัพย์สินที่ได้มาในภายหลัง และทั้งสองความผิดนี้สามารถแจ้งข้อหากับบุคคลเดียวกันได้ เหยื่อแก๊งคอลเซ็นเตอร์ที่รับและโอนเงินต่อโดยไม่รู้ตัวไม่ใช่ผู้ฟอกเงิน เนื่องจากเจตนาในการปกปิดเป็นองค์ประกอบความผิดหนึ่ง แต่เงินในบัญชียังคงต้องถูกอายัดและริบ การหลีกเลี่ยงภาษีไม่ได้อยู่ในรายการความผิดมูลฐานตามพระราชบัญญัติ การแก้ไขประมวลรัษฎากรในปี พ.ศ. 2560 (มาตรา 37 ตรี) ได้กำหนดให้การฉ้อโกงภาษีอากรขนาดใหญ่เป็นความผิดมูลฐาน แต่มันได้สิ้นผลบังคับใช้ตามคำวินิจฉัยของศาลรัฐธรรมนูญที่ 8/2564 เมื่อวันที่ 2 มิถุนายน พ.ศ. 2564 ดังนั้น การค้างชำระภาษีจึงไม่ได้ทำให้ ปปง. เข้ามาเกี่ยวข้องด้วยในตัวมันเอง; คู่มือการหลีกเลี่ยงภาษี อธิบายส่วนที่ทับซ้อนกัน.
คำถามที่พบบ่อย
โทษสำหรับการฟอกเงินในประเทศไทยคือจำคุกตั้งแต่ 1 ปีถึง 10 ปี หรือปรับตั้งแต่ 20,000 บาทถึง 200,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ
ตามมาตรา 60 แห่งพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน บุคคลธรรมดาต้องระวางโทษจำคุกตั้งแต่ 1 ถึง 10 ปี หรือปรับตั้งแต่ 20,000 ถึง 200,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ สำหรับนิติบุคคลต้องระวางโทษปรับตั้งแต่ 200,000 ถึง 1,000,000 บาท และกรรมการผู้รับผิดชอบอาจถูกดำเนินคดีในส่วนตัวด้วย นอกจากนี้ ทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับความผิดมูลฐานยังอาจถูกริบตกเป็นของแผ่นดินในกระบวนการทางแพ่งต่างหาก ไม่ว่าจะมีการพิพากษาว่ามีความผิดหรือไม่ก็ตาม.
ทำไม ปปง. ถึงอายัดบัญชีธนาคารของฉันในประเทศไทย
มักเป็นเพราะมีเงินที่เชื่อมโยงกับการฉ้อโกง การพนัน หรือความผิดมูลฐานอื่น ๆ ผ่านเข้ามาในบัญชี หรือเป็นเพราะธนาคารได้ยื่นรายงานการทำธุรกรรมที่น่าสงสัย คณะกรรมการธุรกรรมสามารถอายัดทรัพย์สินได้นานถึง 90 วันในระหว่างการตรวจสอบ เจ้าของต้องยื่นคำคัดค้านพร้อมเอกสารแสดงแหล่งที่มาที่ถูกกฎหมายของเงินภายในกำหนดเวลาในประกาศของ ปปง. มิฉะนั้นเงินดังกล่าวอาจถูกริบ.
ชาวต่างชาติสามารถถูกตั้งข้อหาฟอกเงินจากการรับโอนเงินจากแก๊งคอลเซ็นเตอร์หรือเงินที่ได้มาจากการฉ้อโกงได้หรือไม่
ไม่ใช่โดยไม่มีเจตนา การฟอกเงินต้องอาศัยความรู้ว่าทรัพย์สินนั้นมาจากความผิดมูลฐานและเจตนาที่จะปกปิดแหล่งที่มา บุคคลที่ถูกหลอกให้รับและโอนเงินต่อคือเหยื่อหรือพยาน แต่เงินในบัญชียังคงถูกอายัดได้ และการให้ผู้อื่นยืมบัญชีโดยรู้เท่าทันถือเป็นความผิดแยกต่างหากที่มีโทษจำคุกสูงสุดถึง 3 ปี.
ดูเพิ่มเติม: การฉ้อโกง, นอมินี, พระราชบัญญัติอาชญากรรมทางคอมพิวเตอร์, ผู้มีถิ่นฐานที่อยู่ทางภาษี, และไกด์ การหลีกเลี่ยงภาษีและการฟอกเงินในประเทศไทย และ การเปิดบัญชีธนาคารในประเทศไทย.
ข่าวสารกฎหมายไทย ฟรีทางอีเมล
อัปเดตข่าวสารกฎหมายไทยในภาษาเข้าใจง่าย ที่ส่งผลกระทบต่อชาวต่างชาติ: อสังหาริมทรัพย์, วีซ่า, การสมรส, ธุรกิจ และพินัยกรรม จดหมายข่าวสั้นเพียงฉบับเดียวต่อเดือน จากสำนักงานกฎหมายที่ดำเนินงานมาตั้งแต่ปี 2549 ไม่มีการส่งสแปม ยกเลิกรับได้ทุกเมื่อ.