Répression récente contre les prête-noms désignés en Thaïlande : le droit et les affaires judiciaires

Révisé par ThaiLawOnline, un cabinet d'avocats thaïlandais agréé exerçant en Thaïlande depuis 2006. Avocate thaïlandaise responsable : Wichuda Atthamethakon, LL.M., licence du barreau thaïlandais 3149/2556.

Dernière mise à jour : 26 octobre 2026

Infractions liées à la loi sur les entreprises étrangères et expulsion

Le réglementation sur l'expulsion de 2026 a été publiée le 27 août et est entrée en vigueur le 28 août 2026. L'expulsion est une décision distincte de la peine pénale. L'article 5 comprend les infractions liées à l'immigration, au travail illégal et aux infractions à la loi sur les activités commerciales des étrangers ; sa catégorie distincte de cinq ans concerne le seuil d'emprisonnement légal d'une infraction, et non l'exigence que chaque prévenu étranger reçoive une peine de cinq ans. Les autorités pénitentiaires doivent donner un préavis d'au moins 15 jours avant la libération concernée. Les peines avec sursis et les condamnations prévoyant uniquement une amende font également l'objet d'un renvoi pour examen. Le renvoi ne signifie pas en soi une ordonnance d'expulsion automatique.

Un montage par prête-nom crée donc un risque en matière d'immigration en plus du risque sur le plan du droit des sociétés et du droit pénal. Le point 5(3) vise expressément les infractions à la loi régissant les activités commerciales des étrangers. Un dépôt auprès du registre des sociétés ou une restructuration ultérieure n'efface pas une infraction antérieure et ne garantit pas le maintien de l'autorisation de séjour.

Les autorités thaïlandaises ont considérablement intensifié leurs efforts de lutte contre les crimes économiques, en ciblant notamment prête-nom structures utilisées pour contourner les restrictions sur la propriété étrangère. De septembre 2024 à mai 2025, les organismes chargés de l'application de la loi ont géré 861 affaires d'entreprises à prête-nom. Ces affaires ont causé, sur le plan économique, des dommages-intérêts plus de 15,3 milliards de bahts (soit environ $450 millions USD). Les mesures d’exécution ne visent pas seulement les sociétés de prête-noms. Elles couvrent un éventail plus large d’infractions économiques. Les autorités poursuivent 57 739 cas de marchandises illégales. Ils enquêtent également sur 46 918 entreprises à haut risque qui peuvent recourir à des structures de prête-nom. Ce renforcement des mesures d'application met en lumière les problèmes persistants liés aux actions récentes menées contre les prête-noms en Thaïlande. Ces problèmes relèvent du droit et des procédures judiciaires.

La répression a été particulièrement intense dans les principales destinations touristiques de la Thaïlande. À Phuket, les autorités ont arrêté 231 suspects. Ce groupe comprend 98 ressortissants étrangers, principalement en provenance de Russie. Ils ont également saisi des biens d'une valeur de plus de 1,5 milliard de bahts. L’enquête a révélé l’existence d’un réseau complexe. Des ressortissants étrangers contrôlaient individuellement de nombreuses sociétés au moyen de prête-noms thaïlandais. Une ressortissante russe était dirigeante et actionnaire dans neuf sociétés. Ces sociétés totalisaient un capital social de 38 millions de bahts.

Cette action de répression représente plus que des cas isolés ; elle reflète l’approche systématique de la Thaïlande visant à protéger son économie contre les activités commerciales étrangères illégales. Le ministre du Commerce Pichai Naripthaphan en a fait un priorité nationale. Il a demandé aux agences d'agir rapidement face à ce qu'elles considèrent comme une menace pour les petites et moyennes entreprises thaïlandaises.

Avertissement : Cet article est fourni à titre d'information générale. Consultez un avocat thaïlandais agréépour votre situation.

Décisions judiciaires récentes et précédents juridiques

Décision historique du tribunal pénal : affaire A.2812/2567

L'événement récent le plus important s'est produit le 11 septembre 2024. Les Tribunal pénal a rendu une importante décision dans le dossier n° A.2812/2567. Cette affaire impliquait 23 accusés qui faisaient partie de montages de prête-noms à Phuket. Cette affaire, instruite par le Département des enquêtes spéciales (DSI), impliquait un cabinet d'avocats et d'expertise comptable qui avait orchestré des montages de prête-noms pour environ 60 entreprises.

Le tribunal a infligé des peines de 10 ans de prison aux 23 accusés. Cependant, les peines ont été réduites à 5 ans en raison des aveux et des casiers judiciaires vierges. Les peines ont ensuite été assorties d'un sursis de 2 ans avec une mise à l'épreuve d'un an et des amendes de 200 000 bahts pour chaque prévenu. Le tribunal a ordonné la dissolution immédiate des sociétés concernées. Elles encourront des amendes de 10 000 bahts par jour si elles ne s’y conforment pas.

Les récentes répressions contre les prête-noms en Thaïlande : le droit et les affaires judiciaires ont considérablement sensibilisé le public aux conséquences juridiques pour les investisseurs étrangers et au fonctionnement des structures de prête-noms.

Cette affaire importante montre que les tribunaux thaïlandais infligent de lourdes peines. Ils se montrent aussi quelque peu indulgents envers les primo-délinquants qui coopèrent avec les autorités. L’affaire concernait des cabinets d’avocats et des cabinets comptables. Ils servaient d’intermédiaires en fournissant des ressortissants thaïlandais servant de prête-noms comme administrateurs et les actionnaires. Cela a permis aux ressortissants étrangers de gérer des entreprises restreintes et de posséder des biens immobiliers.

Doctrine juridique de la Cour suprême

thaïlandais Cour suprême la pratique examine la substance plutôt que la forme lorsqu’une participation est contestée : qui a réellement payé les actions, qui perçoit les bénéfices et qui prend les décisions. Le critère posé par la loi elle-même est l’article 36 de la loi sur les entreprises étrangères, qui vise le Thaïlandais qui détient des actions pour le compte d’un étranger, ou qui présente l’entreprise d’un étranger comme la sienne, afin que l’étranger puisse exercer une activité soumise à restrictions.

Un accord dont l’objet est de contourner une interdiction légale est nul conformément à l’article 150 du Code civil et commercial, de sorte qu’un accord parallèle conclu avec un prête-nom ne confère à l’étranger aucun droit exécutoire. Les enquêteurs appliquent un contrôle strict pour vérifier si les actionnaires thaïlandais ont réellement investi ou s’ils servent simplement le contrôle étranger. Cette approche juridique rend difficile pour les entreprises de défendre les structures de prête-nom. Les tribunaux examinent la capacité financière, l’origine des fonds et la participation réelle à l’activité plutôt que les seuls documents formels.

Cadre juridique et sanctions

Violations de la loi sur les entreprises étrangères

Le Loi sur les activités commerciales des étrangers B.E. 2542 (1999) constitue le principal cadre juridique interdisant les arrangements avec des prête-noms. Article 36 incrimine spécifiquement à la fois les ressortissants thaïlandais agissant comme prête-noms et les étrangers ayant recours à des structures de prête-noms. Les sanctions sont sévères :

• Emprisonnement jusqu'à 3 ans
• Amendes allant de 100 000 à 1 000 000 de bahts
• Amendes journalières de 10 000 à 50 000 bahts pour des violations continues
• Ordonnance judiciaire interdisant l’octroi de l’aide ou la participation (article 36) et, en vertu de l’article 37, fermeture de l’entreprise de l’étranger
• Saisie d'actifs en vertu de la loi anti-Blanchiment d'argent telle que modifiée par les amendements proposés

Article 37 traite des étrangers qui exercent une activité commerciale illégale. Il prévoit des sanctions telles que l'emprisonnement, de lourdes amendes et la cessation d'activité. La loi inclut également des dispositions relatives aux pénalités journalières, pouvant entraîner des amendes cumulatives considérables en cas d'infractions continues.

Renforcement de l'application de la loi grâce aux amendements anti-blanchiment d'argent

Les autorités thaïlandaises ont élaboré des modifications à la Loi anti-blanchiment d'argent BE 2542 (1999) qui classeraient les montages de prête-nom comme infractions sous-jacentes au blanchiment d'argent. Le Bureau de lutte contre le blanchiment d’argent a soumis ce projet à la consultation publique sur le système juridique central du gouvernement à law.go.th du 26 mars au 24 avril 2025. Dans sa raison d’être, il cite les ressortissants thaïlandais qui aident, soutiennent ou détiennent des parts pour des étrangers en violation de la loi sur les entreprises étrangères, ainsi que la propriété bénéficiaire, la compétence judiciaire et les sanctions. Le projet n’a pas été promulgué. Au vu des sources dont nous disposons en septembre 2026, la loi consolidée que publie le Bureau de lutte contre le blanchiment d’argent lui-même ne va toujours que jusqu’à l’amendement n° 6 B.E. 2565 (2022), et son article 3 ne range pas les infractions à la loi sur les entreprises étrangères parmi les infractions sous-jacentes. Si le projet de loi est adopté, il conférerait aux autorités des pouvoirs étendus pour :

• Saisir et geler les actifs des prête-noms thaïlandais et des bénéficiaires étrangers
• Confisquer les biens à titre définitif au profit de l'État
• Enquêter sur les réseaux financiers complexes structures de soutien aux prête-noms
• Engager des poursuites pour blanchiment d'argent entraînant des sanctions plus lourdes que les seules violations de la loi sur les entreprises étrangères

Les amendements définissent le fait d’agir en tant que prête-nom. Cela inclut “ aider, soutenir ou participer aux activités commerciales de ressortissants étrangers qui ne peuvent pas exercer de telles activités ”. Cela comprend également “ la détention d’actions pour le compte de ressortissants étrangers dans des sociétés de personnes, des sociétés à responsabilité limitée ou d’autres personnes morales ”. La consultation publique sur le projet de loi a pris fin le 24 avril 2025 ; comme indiqué ci-dessus, il n’avait toujours pas été promulgué en septembre 2026.

Systèmes de détection avancés et technologies de répression

Système d'analyse décisionnelle des affaires (IBAS)

La Thaïlande utilise une nouvelle technologie pour identifier les structures de prête-nom. Cela se fera par le biais du Système d'analyse décisionnelle des affaires (IBAS), un outil de criblage de mégadonnées dont le ministère du Commerce a indiqué en 2025 qu’il devait être opérationnel à partir d’ août 2025 (Bangkok Post). Le comité du ministère a appelé à une intégration rapide des données provenant de ces agences :

• Service des recettes (dossiers fiscaux et données financières)
• Service des douanes (activités d'import/export)
• Département foncier (registres de propriété)
• Police royale thaïlandaise (données d'enquêtes criminelles)
• Bureau de lutte contre le blanchiment d'argent (signalements de transactions suspectes)

Le système IBAS peut identifier les structures de prête-nom en analysant les problèmes financiers. Cela concerne notamment les actionnaires thaïlandais qui ne perçoivent pas leur juste part des dividendes ou les frais de gestion dissimulés versés à des étrangers. Le système signale les entreprises où des prête-noms détiennent des actions dans plusieurs entités sans pouvoir démontrer leur capacité financière à supporter de tels investissements.

Secteurs d'application de la loi ciblés

Deux listes de secteurs à haut risque, qui se recoupent, ont été publiées en 2025 : l’une par le ministère du Commerce pour les entreprises signalées, l’autre par le Département du développement des entreprises pour ses inspections. Ensemble, elles couvrent :

1. Le tourisme et les entreprises connexes
2. Commerce immobilier et foncier
3. Hôtels et complexes hôteliers
4. Transport et logistique
5. Construction
6. Commerce de terres agricoles
7. Commerce électronique et entreposage

Le comité du ministère du Commerce a signalé 46,918 entreprises potentiellement à risque présentant une propriété étrangère entre 0,001 % et 49,99 % (Bangkok Post, mai 2025), et le Département du développement des entreprises s’est fixé un objectif de 26 830 entreprises à inspecter en 2025. Cette fourchette de participation englobe les entreprises maintenues juste en dessous du seuil de 50 %. Le fait de rester sous ce seuil leur évite d’être qualifiées d’étrangères au sens de la loi sur les entreprises étrangères.

Poursuites et condamnations récentes très médiatisées

Réseau immobilier de Phuket

En février 2025, la police de Phuket a arrêté deux ressortissants chinois accusés d’avoir eu recours à des prête-noms thaïlandais. Ils exploitaient des restaurants, des écoles internationales, des hôtels, des agences de location de voitures, des copropriétés et des ensembles de villas de luxe. La valeur totale de ces entreprises s'élevait à environ 1 milliard de bahts. La police a saisi 4,1 millions de bahts en espèces et a perquisitionné des cabinets comptables impliqués dans des falsifications de documents.

L’affaire, rapportée par The Thaiger le 26 février 2025, illustre le schéma que recherchent les enquêteurs : un cabinet comptable qui produit les documents, et les mêmes actionnaires prête-noms thaïlandais apparaissant dans des sociétés de secteurs d’activité sans lien entre eux.

Affaire POSCO Engineering

Dans une importante affaire d’entreprise, le DSI a déféré un dirigeant sud-coréen de POSCO Engineering (Thailand) Company Limited au parquet le 22 août 2024 (annonce du DSI). La société était accusée d’utiliser des employés thaïlandais comme actionnaires prête-noms. L’entreprise de construction liée à la Corée du Sud a généré plus de 9 milliards de bahts de recettes tout en évitant prétendument les exigences légales en matière de propriété en Thaïlande grâce à des montages de prête-nom.

Cette affaire démontre que les mesures d'application de la loi s'appliquent aussi bien aux petites entreprises qu'aux grandes multinationales. Elle envoie un message clair : la taille ou les liens avec des gouvernements étrangers ne protègent personne des poursuites judiciaires.

Réseaux d'affaires russes

Suite à des plaintes adressées au Premier ministre Srettha Thavisin, les autorités ont enquêté sur des ressortissants étrangers, notamment russes. Ces derniers achetaient des entreprises et des biens immobiliers à des prix exorbitants dans le sud de la Thaïlande. La répression a montré que 59 717 ressortissants russes sont arrivés à Phuket depuis le début du conflit russo-ukrainien. Cela s'est accompagné de 1 603 nouvelles immatriculations d'entreprises qui semblaient suspectes.

Ces enquêtes ont mené à l'arrestation de ressortissants étrangers de nombreux pays, notamment russes, iraniens, australiens et chinois. Cela démontre que les forces de l'ordre ciblent les structures de prête-noms, quelle que soit la nationalité des étrangers.

Études de cas : Leçons tirées de véritables actions coercitives

L’application de la loi s’est étendue au-delà de Phuket. En juillet 2026, plus de 250 agents ont perquisitionné 18 sites à Chiang Mai visant un réseau présumé de prête-noms au service d’étrangers, dont les actifs sont estimés à environ 633 millions de bahts, selon The Pattaya News du 20 juillet 2026.

Leçon clé : les traces numériques, telles que les courriels et les virements bancaires, sont désormais essentielles aux enquêtes. Assurez-vous toujours que vos documents de conformité sont solides. Ces affaires mettent en évidence la nécessité d’audits juridiques proactifs. Chez ThaiLawOnline, nous avons aidé des clients à restructurer des montages similaires en coentreprises conformes, évitant ainsi toute mesure d’exécution. Lorsque l’actif est un terrain détenu par une société 51/49, les solutions possibles sont exposées dans Restructuration d'une société immobilière thaïlandaise.

Conséquences juridiques pour différentes parties

Ressortissants thaïlandais agissant en tant que prête-noms

Les citoyens thaïlandais qui servent de prête-noms désignés s'exposent à de graves conséquences personnelles et financières, tant en vertu de la loi actuelle que des amendements proposés :

• Poursuites pénales en vertu de l'article 36 de la loi sur les entreprises étrangères
• Saisie d'actifs en vertu des amendements proposés en matière de lutte contre le blanchiment d'argent
• Responsabilité personnelle pour les dettes et obligations de l'entreprise
• Atteinte à la réputation affectant les opportunités commerciales futures
• Pas d’expulsion, mais d’autres conséquences : un ressortissant thaïlandais ne peut pas être expulsé, même si une personne ayant acquis la nationalité thaïlandaise par naturalisation peut, dans certains cas, se la voir retirer en vertu de la loi sur la nationalité

Le gouvernement a lancé de sévères avertissements aux citoyens thaïlandais. Il affirme que les montages de prête-nom nuisent à la réputation des entreprises thaïlandaises et favorisent le blanchiment d’argent. Le porte-parole adjoint du gouvernement, Anukul Pruksanusak, a souligné que de nombreuses personnes deviennent prête-noms “ sans le savoir ou de leur plein gré ”, mais que ces deux situations entraînent des conséquences juridiques identiques.

Investisseurs et opérateurs commerciaux étrangers

Les ressortissants étrangers qui utilisent des structures de prête-nom s'exposent à des sanctions complètes visant à éliminer tout avantage commercial obtenu grâce à des arrangements illégaux :

• Emprisonnement jusqu'à 3 ans en vertu de la loi sur les entreprises étrangères
• Expulsion et les interdictions d'entrée potentielles
• Confiscation totale des actifs en vertu des dispositions relatives au blanchiment d'argent
• Dissolution d'entreprise sans compensation pour les investissements
• Casier judiciaire affectant les activités commerciales futures en Thaïlande et dans d'autres juridictions

L'approche en matière de contrôle vise les bénéficiaires effectifs, et pas seulement les prête-noms. Cela garantit que les étrangers ne peuvent se soustraire aux conséquences de leurs actes en prétendant ignorer les agissements de leurs partenaires thaïlandais.

Prestataires de services professionnels

Les cabinets d’avocats, les cabinets comptables et les autres prestataires de services qui aident à mettre en place des structures de prête-nom sont soumis à de lourdes sanctions. Ils sont considérés comme les “ principaux facilitateurs ” de réseaux d’affaires illégaux. Les poursuites judiciaires récentes ont spécifiquement visé :

• Conseillers juridiques qui structurent les accords de prête-nom
• cabinets comptables qui gèrent les aspects financiers des sociétés de prête-nom
• services d'enregistrement d'entreprise qui fournissent des administrateurs et des actionnaires prête-noms
• conseillers fiscaux qui contribuent à optimiser les structures de prête-noms

Les prestataires de services professionnels peuvent faire l'objet de poursuites pénales. Leur réputation commerciale peut également être durablement entachée. De plus, ils peuvent se voir infliger des sanctions réglementaires par leurs ordres professionnels.

Stratégies défensives et conformité juridique

Structures commerciales légitimes

Les investisseurs étrangers souhaitant opérer légalement en Thaïlande disposent de plusieurs alternatives aux accords de prête-nom :

Licences commerciales étrangères (FBL): Une entreprise figurant sur la Liste 3 peut être autorisée par le directeur général du Département du développement des entreprises avec l’approbation du Comité des entreprises étrangères ; une entreprise figurant sur la Liste 2 nécessite une licence délivrée par le ministre du Commerce avec l’approbation du Conseil des ministres. Cela permet une participation étrangère majoritaire avec l’approbation appropriée du gouvernement. Bien que la procédure de demande soit complexe et longue, elle offre une protection juridique complète aux activités des entreprises étrangères.

Promotion du Conseil des investissements (BOI): Les entreprises promues par le BOI peuvent être détenues à 100 % par des étrangers. Elles bénéficient également d'importants avantages fiscaux et de procédures simplifiées pour le permis de travail . Pour une activité de la Liste 2 ou de la Liste 3, la promotion donne droit à un certificat en vertu de l’article 12 de la loi sur les entreprises étrangères, qui exonère l’entreprise de la plupart des dispositions de cette loi uniquement tant que l’activité reste promue.

De véritables coentreprises : Les partenariats avec des investisseurs thaïlandais légitimes qui apportent des contributions financières réelles et participent à la gestion de l'entreprise restent légaux et protégés. La principale différence réside dans le fait que les partenaires thaïlandais doivent avoir de réels intérêts économiques et le pouvoir de décision. Ils ne doivent pas être de simples prête-noms passifs.

Droits issus des traités : Les investisseurs étrangers originaires de pays ayant conclu des traités d'investissement avec la Thaïlande peuvent bénéficier de droits renforcés pour exploiter certaines entreprises. Ces dispositions conventionnelles offrent des possibilités juridiques supplémentaires pour la participation des entreprises étrangères.

Pour les expatriés qui doivent composer avec ces changements, le partenariat avec des professionnels juridiques expérimentés est crucial. Depuis 2006, ThaiLawOnline a aidé probablement plus de mille clients à mettre en place des structures juridiques. Ces derniers comprennent notamment des sociétés promues par le BOI et des accords d’usufruit sur des biens immobiliers. Notre équipe comprend des avocats thaïlandais titulaires d’une licence. Nous effectuons des contrôles rigoureux pour veiller à ce que vos investissements respectent les règles en constante évolution. Cela contribue à réduire les risques et à augmenter les opportunités sur le marché dynamique de la Thaïlande.

Mesures de diligence raisonnable et de conformité

Les entreprises souhaitant garantir la conformité doivent mettre en œuvre des procédures d'examen exhaustives :

Documentation financière : Conservez des documents complets prouvant que tous les actionnaires thaïlandais ont effectué des contributions financières effectives proportionnelles à leur participation. Les relevés bancaires, les justificatifs de transferts de fonds et les preuves de la provenance des fonds sont essentiels pour se défendre contre les allégations de prête-nom.

Implication opérationnelle : Il est essentiel de veiller à ce que les actionnaires thaïlandais participent activement aux décisions de l'entreprise, assistent aux réunions du conseil d'administration et perçoivent les dividendes qui leur sont dus. La preuve documentaire de leur participation réelle à la gouvernance d'entreprise constitue une protection cruciale contre les allégations de prête-nom.

Examen de la structure juridique : Des audits juridiques réguliers des structures d'entreprise permettent d'identifier les vulnérabilités potentielles avant qu'elles n'entraînent des poursuites. Un examen juridique professionnel doit porter non seulement sur les accords formels d'actionnariat, mais aussi sur le contrôle opérationnel et les flux financiers.

Tendances futures en matière d'application de la loi et évolutions législatives

Réformes proposées de la loi sur les entreprises étrangères

Le 22 avril 2025, le Conseil des ministres thaïlandais a chargé le ministère du Commerce de réviser la loi sur les entreprises étrangères, en faisant passer son principe directeur de la protection des entreprises nationales à la compétitivité. C’était une décision de politique générale, et non une modification. Le premier changement concret depuis est le règlement ministériel (n° 5) B.E. 2569, publié le 28 août 2026, qui dispense huit services de l’obligation de licence. Ces réformes représentent un changement significatif, de la protection des entreprises nationales vers la construction d’une compétitivité économique à long terme.

Les amendements proposés pourraient modifier le système à trois listes qui régit actuellement les restrictions imposées aux entreprises étrangères, ce qui pourrait permettre une plus grande participation étrangère dans des secteurs auparavant soumis à des restrictions. Cependant, des experts juridiques soulignent que les amendements antérieurs ont souvent consisté à transférer les restrictions vers d'autres cadres réglementaires plutôt qu'à les supprimer complètement.

Dispositions relatives aux sanctions renforcées

La seule proposition concrète est le projet d’amendement à la loi contre le blanchiment d’argent annoncé en mai 2025, qui ferait du fait d’agir comme prête-nom une infraction sous-jacente et permettrait ainsi de saisir les actifs des entreprises recourant à des prête-noms. Il n’avait toujours pas été promulgué en septembre 2026. Des sanctions plus lourdes que celles-ci ont été évoquées dans la presse, mais ne figurent dans aucun projet de loi que nous ayons vu.

En mai 2025, le vice-ministre du Commerce Napintorn Srisunpang s’est dit certain que l’amendement permettrait aux autorités d’éradiquer le recours aux prête-noms thaïlandais en l’espace d’un an ; en septembre 2026, il n’avait toujours pas été promulgué. La volonté du gouvernement de mener une répression vigoureuse laisse penser que les sanctions deviendront plus sévères plutôt que plus clémentes.

Application de la loi axée sur la technologie

Le système IBAS ne représente que le début de l’approche technologique de la Thaïlande en matière de détection de la criminalité économique. Selon notre propre prévision, et non un plan annoncé, il sera suivi par :

• Intelligence artificielle analyse des réseaux d'entreprises complexes
• Suivi de la blockchain des transactions en cryptomonnaie utilisées pour dissimuler la propriété
• Systèmes d'alerte automatisés pour les nouvelles inscriptions d'entreprises
• partage international de données avec les agences fiscales et policières étrangères

Dernière révision : 30 septembre 2026. Les dispositions légales (articles 36 et 37 de la loi sur les entreprises étrangères, article 150 du Code civil et commercial) ont été vérifiées lors d’une révision antérieure, le 27 septembre 2026. Lors de cette révision, les chiffres relatifs à l’application de la loi ont été rapprochés de leurs sources de presse ou administratives : Khaosod et Bangkok Post (mai 2025) pour les 861 affaires, 15,3 milliards de bahts, 57 739 affaires et 46 918 sociétés signalées ; Bangkok Post, Nation et Thaiger (mai 2024) pour les arrestations à Phuket ; Thaiger (26 février 2025) pour le réseau chinois ; l’annonce du DSI du 22 août 2024 pour POSCO. Corrigé : la fourchette de 0,001 % à 49,99 % concerne les 46 918 sociétés signalées, et non les 26 830 inspections ; dans l’affaire POSCO, il s’agissait d’un seul dirigeant ; l’IBAS devait être opérationnel, sans que cela soit confirmé. Supprimé : une commission de prête-nom non sourcée de “ 30 000 à 50 000 bahts par société ” et une liste non sourcée de futures sanctions. Les chiffres sont tels que rapportés et n’ont pas été vérifiés par rapport aux statistiques gouvernementales.

FAQ sur les prête-noms en Thaïlande

Perspectives internationales : comment la répression en Thaïlande s’aligne sur les tendances mondiales

Comment la répression en Thaïlande s’aligne sur les tendances mondiales

L’application de la législation contre les prête-noms en Thaïlande n’est pas isolée ; elle fait partie d’une initiative mondiale visant à lutter contre les flux financiers illicites. Les autorités thaïlandaises s’efforcent de se conformer aux normes du GAFI (Groupe d’action financière). Cela s’apparente aux registres de propriété rigoureux de Singapour et aux directives LBC de l’UE. Leur objectif est de lutter contre le blanchiment d’argent. Pour les investisseurs canadiens comme moi, cela rappelle la répression des prête-noms au Canada. Ces actions s’inscrivent dans la Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes. Comprendre ces parallèles peut aider les expatriés à adapter leurs stratégies, notamment en utilisant les protections prévues par les traités

Conclusion

La Thaïlande prend des mesures énergiques contre les sociétés prête-noms et les violations de la loi sur les entreprises étrangères. Cela témoigne d'un changement significatif dans l'application de la loi. Les autorités passent de poursuites ponctuelles à une action systématique visant à démanteler les structures commerciales illégales. La combinaison de sanctions pénales sévères, de technologies de détection avancées et de pouvoirs renforcés de saisie d'actifs crée un environnement propice à la répression. Dans ce contexte, les montages de prête-noms sont quasiment assurés d'être détectés et sanctionnés.

Les récentes décisions de justice, notamment dans l'affaire A.2812/2567, démontrent que les tribunaux thaïlandais peuvent infliger des peines sévères. Ils font également preuve d'une certaine souplesse envers les prévenus qui coopèrent. Cette tendance à un renforcement de l'application de la loi laisse présager des conséquences plus graves pour les affaires futures. Les autorités acquièrent ainsi de l'expérience et de la confiance dans leur système judiciaire.

Pour les investisseurs étrangers et leurs conseillers, le message est clair : les structures de prête-nom présentent des risques juridiques et financiers importants. Ces risques peuvent entraîner la perte totale de l’investissement, des poursuites pénales et une exclusion définitive du marché thaïlandais. La meilleure solution consiste à utiliser des structures commerciales légales conformes au droit thaïlandais. La mise en place et le fonctionnement de ces structures peuvent toutefois exiger davantage de temps, d’argent et d’efforts.

La lutte contre la criminalité économique en Thaïlande a évolué. Elle est passée d’un risque contrôlable à une menace sérieuse. C’est particulièrement vrai pour les entreprises utilisant des montages de prête-nom. La question n’est plus de savoir si les autorités détecteront et sanctionneront ces structures de prête-nom. Il s’agit désormais de savoir à quelle vitesse elles agiront et de quelle gravité seront les conséquences pour toutes les personnes concernées.